Eksternal Control

1. Membuat perencanaan pemeriksaan ke unit yang akan diperiksa

2. Membuat sample debitur yg akan dikunjungi serta membuat planning tujuan kunjungan ke debitur

3. Melakukan visit ke debitur sesuai dengan planning

4. Mengumpulkan bukti dan mendokumentasikan hasil kunjungan ke debitur

5. Melaporkan hasil kunjungan debitur ke SPV auditor

6. Melakukan pengecekan bukti2 temuan seperti kwitansi, berkas kredit dan dokumen lain yg relevan dengan informasi atau temuan yang didapatkan

7. Melakukan klarifikasi temuan audit ke pejabat yang bersangkutan paut langsung maupun tidak langsung dengan temuan audit

8. Membuat laporan hasil pemeriksaan ke dalam laporan audit lapangan sesuai dengan standart laporan

9. Melaporkan, menyerahkan hasil dokumentasi kunjungan ke debitur ( on the spot) ke kantor auditor.